百度排名技術(shù)支持：宇霞信息

進入一家企業(yè)，來的時分，前一任財務(wù)會計現(xiàn)已離任一段時間了，沒有告知工作，公司賬務(wù)一塌糊涂，不知道怎么翻開自己的財務(wù)作業(yè)?

這簡直就是每個財務(wù)會計的噩夢!

可是，凡事都是有方法的，按照濟南代理記賬公司給的方法去做，快速處理公司亂賬!

1盤點出納庫存現(xiàn)金:

與出納一起盤點庫存現(xiàn)金數(shù)量，并與賬上進行核對，如發(fā)現(xiàn)不一起，應(yīng)查明原因，并進行賬務(wù)調(diào)度處理。

清查之后填寫“現(xiàn)金盤點陳說表”作為原始憑證調(diào)度現(xiàn)金日記賬的賬面記載。

2核對開戶銀行存款：

讓出納把全部開戶銀行的對賬單打印出來，一個賬戶一個賬戶地進行核對，若與賬上不一起，應(yīng)找出原因，并將每個賬戶通過銀行存款余額調(diào)度表把銀行賬與銀行對賬單調(diào)整成一起。

通過銀行傳來的對賬單，將銀行對賬單余額與銀行存款日記賬余額進行核對。假如兩者不相符，原因可能是：

a.一方記賬有誤;

b.存在未達賬項，應(yīng)該調(diào)度銀行存款余額調(diào)度表到達二者一起。

3盤點倉庫存貨：

組織財務(wù)與倉庫人員對公司全部存貨進行大盤點，將盤點的存貨數(shù)據(jù)與存貨明細賬進行核對，保證每個存貨的賬實相符，若存在不符的，要查明原因，并進行調(diào)整成賬實一起。

4盤點公司固定資產(chǎn)：

與設(shè)備管理人員一起對公司固定資產(chǎn)進行盤點核賬，一方面核對賬上是否與實踐固定資產(chǎn)一起，一方面建立固定資產(chǎn)小卡片，并張貼在固定資產(chǎn)顯眼處，以便下次核對。

逐個對倉庫存貨、固定資產(chǎn)等各項工業(yè)物資進項盤點，并填制盤存單，與賬面余額核對，確定盤虧盤盈數(shù)。填制實存于賬存的比照表，作為調(diào)整賬面的憑證。

5與客戶核對應(yīng)收賬款：

首要核對出售合同、報價單、送貨單等單據(jù)。

制作每個客戶應(yīng)收賬款對賬單，先交出售人員核對，再由出售人員將對賬單發(fā)給客戶進行核對，對方核實后，蓋章標明相符，并退回。

假如不一起，應(yīng)編制“來往金錢清查表”說明情況，注明相符不相符的金錢，將應(yīng)收賬款進行調(diào)整堅持與客戶一起。關(guān)于不相符的金錢按照有爭議、未達賬項、無法收回進行分類，針對具體問題采用相應(yīng)的方法。

6與供貨商核對應(yīng)付賬款：

核對時首要核對合同、入庫單等單據(jù)。

要求供貨商制作每個供貨商的應(yīng)付賬款對賬單，先發(fā)給采購員進行核對，采購員核對完后，交由財務(wù)人員進行核對，蓋章標明相符，并退回。

如發(fā)現(xiàn)不一起，要查明原因，應(yīng)編制“來往金錢清查表”說明情況，注明相符不相符的金錢，進行賬務(wù)處理。關(guān)于不相符的金錢按照有爭議、未達賬項、無法收回進行分類，針對具體問題采用相應(yīng)的方法。

7核對國稅繳稅申報情況：

查閱國稅繳稅申報系統(tǒng)報稅情況，熟識各系統(tǒng)的情況，核對賬上相牽涉稅數(shù)據(jù)是否與繳稅申報系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一起，如不一起，應(yīng)查明原因，并進行調(diào)整。

8核對地稅繳稅申報情況：

查閱地稅繳稅申報報稅情況，核對賬上相牽涉稅數(shù)據(jù)是否與地稅網(wǎng)上繳稅申報數(shù)據(jù)一起，如不一起，應(yīng)查明原因，并進行調(diào)整。

9搜集各種單據(jù)：

銀行流水單據(jù)、倉庫入庫與出庫單據(jù)、出產(chǎn)領(lǐng)料單據(jù)、出售送貨單據(jù)、合同、各種報表等財務(wù)建賬做賬需用到的單證。

10建賬或賬務(wù)處理：

以上單據(jù)準備好后，關(guān)于正本無賬的，能夠準備建賬，關(guān)于正本有賬的，要根據(jù)實踐情況進行賬務(wù)處理。

總之，亂賬的拾掇，是需要按以上方面逐個拾掇，理順，每個方面都不能亂，理順之后，還有一個最重要的作業(yè)，就是將財務(wù)作業(yè)原則化與流程化。原則化就是要把財務(wù)的每項作業(yè)用原則的方式來固化操作，包括財務(wù)管理原則與財務(wù)核算原則。流程是財務(wù)的每項作業(yè)應(yīng)該要先做什么，后做什么，要用流程來規(guī)定清楚。這樣，今后公司的財務(wù)在原則與流程的保證下，整個財務(wù)作業(yè)才會順利的工作，并朝越來越好的方向開展。